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原标题： 广西破获特大虚开增值税发票案 涉1.6万多家企业案值超260亿 近日，广西河池警方破获这起案件，涉及全国30个省份、1万6千多家企业，捣毁制售发票犯罪团伙10个，初步估计涉案金额超过260亿元，经查实，在广西的涉案金额就达78.7亿元。 今年6月，河池市宜州区国税局在税收日常检查过程中，发现宜州区部分企业所开出的增值税普通发票异常，有违法对外虚开发票的嫌疑。  宜州区国税局庆远税务分局 杨敏：像我们这里企业是商贸企业，不可能开票开到北京去啊，北京开发商或者房地产商也不太可能来我们这里买那个建材，是吧？这种是一个不符合常理的一个现象。  同时国税部门还发现，从宜州开出去的发票受票方均为外地企业，单张数额巨大，其中一家企业向外开出60张发票，总金额高达1700多万元。 宜州区国税局庆远税务分局 杨敏：开具的（发票）流向全国各地都有，有北京的、天津的、上海的，大多数是南宁的。 经国税部门查证，今年4月1号到6月15号期间，宜州22家企业涉嫌对外虚开增值税普通发票1740份，价税合计金额约1.54亿元。由于案情重大，公安部将此案列为督办案件，广西区、市、县三级公安和国税部门抽调专门力量成立专案组，采取多部门、多警种联合作战的模式，运用大数据开展案件侦破工作。 10个团伙掌控3254家空壳公司  专案组在对河池宜州涉案企业的核查中有了发现，这22家企业都是外地人在当地注册的空壳公司。那么，注册这些空壳公司的都是些什么人，他们到底隐藏在哪儿呢？继续来看警方的调查。  河池市公安局宜州分局经侦大队大队长 周小东：我们去查了一下，这些办公地址都是没有的，没有的话我们再查这个法人代表，法人代表这个身份证都是外地的身份证，而且我们初步也电话核实了，这些人都没有到过宜州。  经过分析研判，专案组决定从涉案人员关系、票据、资金流向等方面入手，围绕存票、寄票、销售等环节，开展调查工作。 河池市公安局宜州分局经侦大队大队长 周小东：根据这些售票单位提供的线索，我们摸下去，就发现了他们给上家都是通过银行转账，转到一个外地人的身份证、银行卡上面，那么我们就调取了相关的录像。  画面中的这名男子和另一名女子是犯罪团伙的重要成员，需要开发票的企业将款打过来之后，他们专门负责到银行ATM机上将款取出。 河池市公安局经侦支队支队长 黄仲军：经过网上视频的侦查，图像的对比，逐渐发现了蛛丝马迹，发现了犯罪嫌疑人，他们联系的电话，还有生活的地点。 经过排查专案组发现，在广西境内共有十个虚开增值税发票的团伙，团伙成员分别以广东饶平詹氏、邱氏、刘氏三个家族人员为主。  广西公安厅经侦总队 林波：家族式为纽带的，你像出来作案的，一般都是要么就是夫妻关系，然后在手底下带一帮人，要么那就是兄弟，然后，亲戚之间表哥表妹堂妹之类的，把家族里面的亲戚们一块儿带出来，然后一起进行作案。 这十个团伙长期盘踞在南宁和崇左市，掌控国内3254家空壳公司，疯狂向外虚开增值税发票。 10个虚开发票犯罪团伙均被捣毁 专案组在掌握了犯罪团伙的组织架构、活动规律和犯罪证据之后，出动民警和税务稽查人员，在南宁和崇左同时展开收网行动，将10个虚开发票犯罪团伙全部捣毁。  行动中，警方捣毁虚开发票窝点18个，冻结涉案资金账户295个，涉案资金385万元，查扣小轿车10辆，电脑90台、手机200多部、网络拨号器195个以及作案用的身份证、银行卡等物品一大批。 河池市公安局局长 罗棋权：目前我们已经抓获犯罪嫌疑人49名，查扣增值税发票达到了15万多份，我们公安机关对这起案件实现了全网络全链条的打击。  犯罪团伙是如何注册数千家空壳公司，从税务部门领出发票，进行虚开的呢？民警介绍，犯罪团伙一般有两种方式，一种是从网上购买他人身份证和银行卡，然后委托中介到工商部门注册公司，去国税局代理领取发票。 广西公安厅经侦总队 林波：第二种方式，直接就找一些违法的中介公司，把一些旧的（非正常营业）公司复活回来，这样他大概每一个公司以4000块钱或者5000块钱不等的价格，直接连公司连公章，包括连那个发票，一块一起买过来，这样去对外虚开。 犯罪团伙对外虚开的发票涉及建材、机电产品等各种产品和行业，并且还向其他团伙出售空白发票。 广西公安厅经侦总队 林波：这样就大概像一个批发价一样的，可能80块，100多块钱一份，就直接卖给其他团伙，第二种人就是他直接对外虚开，直接就是卖给客户，这样的话那他就是按票面金额，你开票金额票面的大概1%，到1.5%左右（收费）这样直接卖给客户。 民警介绍，这些犯罪团伙从今年4月份以来，今年2017年4月份以来，每个月虚开发票的非法收入都在500万元以上，获利巨大。 虚开发票破坏公平 税收流失大 虚开发票犯罪不但严重扰乱了市场秩序，而且还成了滋生腐败的土壤，一些人用虚开的发票报销，中饱私囊。警方表示，对此类违法犯罪，必须严厉打击。 我国的所得税法规定，一般企业所得税的税率为25%，也就是说，企业利润的25%要上缴国家。于是，一些企业为了虚构成本，就购买虚开的发票，用来冲抵应缴的税款。  河池市公安局经侦支队支队长 黄仲军：举个例子，一个房地产公司今年的话，它的成本是花了一个亿，它的利润是5000万，那么这5000万就需要缴25%的企业所得税，5000万乘以25%，这企业拿着（虚开）票回去后增大了成本，就减少了利润，甚至没有利润。 如果没有利润，那么，这家公司就不用向国家缴纳企业所得税了。虚开发票如果发生在行政机关事业单位，势必存在廉政风险。 河池市公安局经侦支队支队长 黄仲军：你就是想他们吃吃喝喝，花钱出去了没有票报账，吃喝拉撒的票报不了账，那他们可能就开耗材，开电脑，办公用具之类的票回去抵消，有的没有消耗的，但是他也开票回去，把钱套现出来以后就私分了。  不法企业通过虚开发票偷税漏税，破坏了公平竞争的规则，这对合法纳税人来说也是不公平的。 河池市国家税务局局长 朱焰宇：向全国虚开两百多亿这个发票，按照国家这个税收损失直接损失要达到七、八亿以上，那么这个规模相当于我们边远山区一两个县的财政收入，应该说对国家税收的侵害还是蛮大的。 最后，桂商通专注工商代理、会计服务、创业补贴、税务筹划、公司注册，拥有多年的从业经验和专业知识。获得众多企业主的认可和信赖，如您遇到任何企业问题，请咨询桂商通财税客服，会为您详细解答一切问题。若有不明白之处或者想了解更多创业知识可以进入桂商通官方网站学习。 桂商通 声明：桂商通尊重知识产权保护规范，每篇文章都注有明确的作者和来源；桂商通的原创文章，请转载时务必注明文章的作者和来源； 转载的文章如果侵犯了您的权利，请及时与我们联系，我们会及时纠正处理。 版权保护: 本文由华耀财税原创，转载请保留链接: http://www.guishangtong.com 本文源于：http://www.guishangtong.com/neop1/item_24905666_2650425.html |
